Actualizado: 12 de noviembre de 2026 · Revisado por la Redacción Informora · Información general, no asesoría financiera ni tributaria.
Una cuenta Roth IRA es una cuenta individual de jubilación en la que aportas dinero que ya pagó impuestos y, si cumples los requisitos, retiras el dinero y sus ganancias sin pagar impuestos federales en la jubilación. Para muchas familias hispanas que no tienen un 401(k) en el trabajo, o que quieren ahorrar más allá del Seguro Social, es una de las herramientas más útiles y menos conocidas.
Aquí te explicamos cómo funciona, cuánto puedes aportar según las cifras oficiales del IRS, qué límites de ingresos aplican, en qué se diferencia de una IRA tradicional y cómo abrirla paso a paso. Si todavía no tienes cuenta en un banco, empieza por nuestra guía de cuenta bancaria con ITIN; y para el panorama del Seguro Social, revisa el aumento del Seguro Social 2027.
Lo esencial
- Para 2026, el IRS permite aportar en total a todas tus IRA (tradicional y Roth) hasta $7,500, o $8,600 si tienes 50 años o más, o tu ingreso tributable por trabajo si es menor.
- Al 12 de noviembre de 2026 el IRS todavía no ha publicado los límites de 2027; no uses cifras proyectadas como si fueran oficiales.
- La Roth IRA tiene límite de ingresos: en 2026 la posibilidad de aportar se reduce entre $153,000 y $168,000 para solteros y entre $242,000 y $252,000 para casados que declaran juntos.
- Necesitas ingresos de trabajo (compensación tributable) para aportar.
Qué es una cuenta Roth IRA
IRA significa Individual Retirement Arrangement: una cuenta de jubilación que abres tú, no tu empleador. La versión Roth está regulada en la sección 408A del Código (26 U.S.C. § 408A). Según el IRS, una Roth IRA sigue en general las reglas de una IRA tradicional, con diferencias clave:
- No puedes deducir las aportaciones en tu declaración.
- Si cumples los requisitos, las distribuciones calificadas son libres de impuestos.
- Puedes seguir aportando después de los 70½ años si tienes ingresos de trabajo.
- Puedes dejar el dinero en la Roth IRA toda tu vida; el dueño original no tiene que hacer retiros mínimos obligatorios.
- La cuenta debe designarse como Roth IRA al abrirla.
Una Roth IRA no es una inversión en sí: es el “envase” con ventajas fiscales. Dentro eliges en qué invertir, por ejemplo cuentas de ahorro o certificados de depósito, fondos indexados, bonos o acciones, según la institución.
Cuánto puedes aportar en 2026
Según la página oficial de límites de aportación a IRA, para 2026 el total que aportes en el año a todas tus IRA tradicionales y Roth no puede superar:
- $7,500 ($8,600 si tienes 50 años o más), o
- tu compensación tributable del año, si es menor.
El límite es combinado. Si pones $3,000 en una IRA tradicional, solo te quedan $4,500 para la Roth (si tienes menos de 50 años). Tener un 401(k) en el trabajo no reduce este límite de IRA, aunque sí puede afectar la deducción de la IRA tradicional.
¿Y 2027? El IRS anuncia cada otoño los límites del año siguiente en un aviso aparte. A la fecha de esta actualización, ese aviso no se ha publicado. Cuando salga, actualizaremos este artículo con las cifras oficiales.
¿Qué cuenta como “compensación”?
Básicamente, ingresos de trabajo: salarios, propinas, comisiones e ingresos netos de trabajo por cuenta propia. Intereses, dividendos, pensiones o beneficios del Seguro Social no cuentan. Hay una excepción conocida como IRA conyugal: un cónyuge sin ingresos puede aportar basándose en los ingresos del otro si declaran juntos.
Límites de ingresos para aportar a una Roth IRA
A diferencia de la IRA tradicional, la Roth tiene un tope por ingresos (ingreso bruto ajustado modificado, MAGI). Según el anuncio oficial del IRS para 2026, el rango en que se reduce gradualmente lo que puedes aportar es:
| Estado civil para declarar | Rango de reducción 2026 (MAGI) |
|---|---|
| Soltero o cabeza de familia | $153,000 – $168,000 |
| Casado que declara en conjunto | $242,000 – $252,000 |
| Casado que declara por separado | $0 – $10,000 (no se ajusta por inflación) |
Por debajo del rango puedes aportar el máximo; dentro del rango, una cantidad reducida; por encima, nada directamente a una Roth.
Cómo funcionan los retiros
Las reglas de retiro son el punto que más confunde. Simplificado:
- Tus aportaciones (lo que depositaste) se consideran las primeras en salir. Como ya pagaste impuestos sobre ese dinero, retirarlas generalmente no genera impuesto ni multa.
- Las ganancias salen libres de impuestos solo en una distribución calificada: en general, cuando han pasado al menos cinco años contados desde el primer año fiscal en que aportaste a una Roth y además tienes 59½ años o más, o estás discapacitado, o el retiro es por fallecimiento, o para una primera compra de vivienda (con límite de por vida).
- Si retiras ganancias antes de cumplir esos requisitos, pueden aplicarse impuestos y una multa adicional, salvo excepciones.
Por eso la Roth IRA funciona mejor como ahorro de largo plazo. Para emergencias, mantén aparte un fondo en una cuenta de ahorro asegurada por la FDIC.
Roth IRA vs. IRA tradicional
| Roth IRA | IRA tradicional | |
|---|---|---|
| Impuestos al aportar | Sin deducción: aportas dinero ya gravado | Puede ser deducible según ingresos y si tienes plan en el trabajo |
| Impuestos al retirar | Distribuciones calificadas libres de impuestos | Los retiros generalmente pagan impuesto sobre la renta |
| Límite de ingresos para aportar | Sí (ver tabla) | No para aportar; sí para deducir |
| Retiros mínimos obligatorios en vida | No para el dueño original | Sí, a partir de la edad que fija la ley |
Una regla práctica: si crees que en la jubilación pagarás una tasa de impuestos igual o mayor que hoy, la Roth suele ser atractiva. Si hoy estás en una tasa alta y esperas una menor después, la deducción de la tradicional puede convenir. Muchos trabajadores jóvenes o con ingresos moderados prefieren la Roth por la flexibilidad de poder sacar sus aportaciones. Puedes leer la comparación oficial en IRA tradicionales y Roth del IRS.
Cómo abrir una Roth IRA paso a paso
- Confirma que tienes ingresos de trabajo en el año y que tu MAGI está dentro de los límites.
- Elige la institución. Bancos, cooperativas de crédito y casas de bolsa ofrecen Roth IRA. Compara comisiones de mantenimiento, mínimos de apertura y costo de los fondos. Si tienes ITIN en lugar de número de Seguro Social, pregunta antes si la institución lo acepta para abrir la cuenta.
- Abre la cuenta indicando que es Roth IRA y nombra beneficiarios.
- Deposita y luego invierte. Un error común es depositar y dejar el dinero sin invertir en efectivo. Decide en qué inversiones colocarlo según tu horizonte y tolerancia al riesgo.
- Automatiza un depósito mensual. Es más fácil llegar al límite anual en partes pequeñas.
- Respeta el plazo. En general, puedes hacer aportaciones para un año fiscal hasta la fecha límite de la declaración de ese año (normalmente en abril), sin contar prórrogas.
Errores y estafas a evitar
- Aportar de más. Si pasas el límite o tu ingreso supera el rango, el exceso tiene un impuesto anual hasta que lo corrijas. Pide a tu institución retirar el exceso a tiempo.
- Confundir la Roth IRA con una inversión garantizada. Si inviertes en fondos o acciones, el valor puede bajar. Solo los depósitos bancarios dentro de la IRA tienen seguro FDIC, dentro de sus límites.
- “Asesores” que prometen rendimientos altos sin riesgo o te piden mover tu IRA a oro, cripto o bienes raíces “exclusivos”. Verifica el registro del asesor y denuncia fraudes en ReporteFraude.ftc.gov.
- Retirar ganancias antes de tiempo sin revisar las reglas: puede costarte impuestos y multa.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto puedo poner en una Roth IRA en 2026?
Hasta $7,500, o $8,600 si tienes 50 años o más, sumando todas tus IRA tradicionales y Roth, o tu compensación tributable si es menor. Además, tu ingreso debe estar dentro de los límites de la Roth.
¿Puedo tener una Roth IRA y un 401(k) al mismo tiempo?
Sí. El límite de la IRA es independiente del límite del 401(k). Tener un plan en el trabajo no te impide aportar a una Roth IRA, siempre que cumplas el límite de ingresos.
¿Puedo sacar mi dinero de la Roth IRA en una emergencia?
En general puedes retirar tus aportaciones sin impuesto ni multa, porque ya pagaste impuestos sobre ellas. Las ganancias son otra historia: retirarlas antes de una distribución calificada puede generar impuestos y una multa adicional, salvo excepciones.
Fuentes
- IRS — Límites de aportación a IRA (2026)
- IRS — Anuncio de límites 2026, incluidos los rangos de ingresos de la Roth IRA
- IRS — Cuentas Roth IRA
- 26 U.S.C. § 408A — Roth IRAs (LII, Cornell)
- FDIC — Seguro de depósitos
Este contenido es informativo y no sustituye la asesoría de un profesional financiero o tributario autorizado. Invertir implica riesgo, incluida la pérdida de capital. Consulta nuestro Aviso Legal y Política Editorial.