Cuenta de ahorro para la salud (HSA): límites 2027 y planes bronce

Actualizado: 13 de noviembre de 2026 · Revisado por la Redacción Informora · Información general, no asesoría financiera ni tributaria.

Una cuenta de ahorro para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) te permite apartar dinero antes de impuestos para pagar deducibles, copagos, recetas y otros gastos médicos. En plena inscripción abierta de Obamacare (del 1 de noviembre de 2026 al 15 de enero de 2027), vale la pena entenderla, porque desde 2026 los planes bronce y catastróficos cuentan como compatibles con una HSA, y eso abre la puerta a muchas más familias.

Aquí te explicamos quién puede abrirla, cuánto puedes aportar en 2026 y 2027, en qué la puedes usar, qué pasa si sacas dinero para otra cosa y cómo decidir si un plan con deducible alto más una HSA te conviene.

Qué es una cuenta de ahorro para la salud

Según el glosario de CuidadoDeSalud.gov, una HSA es una cuenta de ahorros que te permite reservar dinero antes de impuestos para pagar gastos médicos calificados. Funciona junto con un plan de salud de deducible alto: el plan te cuesta menos al mes, pero pagas más de tu bolsillo antes de que el seguro empiece a cubrir. La HSA sirve precisamente para cubrir esa parte.

Tiene tres ventajas fiscales que pocas cuentas combinan:

1. Aportes deducibles: lo que pones reduce tu ingreso sujeto a impuesto federal (o entra antes de impuestos si lo hace tu empleador por nómina).
2. Crecimiento libre de impuestos: los intereses o inversiones dentro de la cuenta no pagan impuestos mientras estén ahí.
3. Retiros sin impuestos para gastos médicos calificados.

Además, el dinero es tuyo: no se pierde al final del año (a diferencia de muchas cuentas FSA), se queda contigo si cambias de trabajo o de plan, y puedes acumularlo por años.

Quién puede abrir una HSA

Para aportar a una HSA debes cumplir, en general, estas condiciones durante el mes:

• Tener un plan de salud con deducible alto (HDHP) que cumpla los mínimos del IRS, o un plan bronce o catastrófico, que desde 2026 se tratan como compatibles con una HSA, se compren o no en el Mercado, según la página de la ley Working Families Tax Cuts del IRS.
• No tener otra cobertura médica que no sea de deducible alto (con excepciones, como seguro dental, de visión o ciertos servicios de telemedicina).
• No estar inscrito en Medicare.
• No poder ser reclamado como dependiente en la declaración de otra persona.

Otras novedades de la ley de 2025: la telemedicina antes de cubrir el deducible ya no te quita la elegibilidad (regla permanente), y algunos acuerdos de atención primaria directa con cuota mensual tampoco, siempre que la cuota no pase de $150 al mes por persona o $300 si cubre a más de una persona.

¿Y el estatus migratorio? La HSA es una cuenta financiera; lo que importa es tener un plan elegible y cumplir las reglas fiscales. Para el seguro en sí, revisa quién puede comprar en el Mercado en nuestra guía de seguro médico para inmigrantes.

Límites de aporte 2026 y 2027

El IRS ajusta los límites cada año. Las cifras de 2027 salen de la Revenue Procedure 2026-24:

Concepto	2026	2027
Aporte máximo, cobertura individual	$4,400	$4,500
Aporte máximo, cobertura familiar	$8,750	$9,000
Aporte adicional (55 años o más)	$1,000	$1,000
Deducible mínimo del HDHP (individual / familiar)	$1,700 / $3,400	$1,750 / $3,500
Gasto máximo de bolsillo del HDHP (individual / familiar)	$8,500 / $17,000	$8,700 / $17,400

El límite incluye lo que aportes tú y lo que aporte tu empleador. Puedes hacer aportes para un año hasta la fecha límite de la declaración de impuestos del año siguiente; por ejemplo, para 2026, normalmente hasta el 15 de abril de 2027. Si solo fuiste elegible parte del año, el límite suele reducirse de forma proporcional (hay una regla especial de “mes final” que conviene revisar en la Publicación 969 del IRS).

En qué puedes usar el dinero

Según HealthCare.gov, puedes usar la HSA para el deducible, los copagos, el coseguro y algunos gastos que tu plan no cubre. Ejemplos habituales de gastos médicos calificados:

• Consultas, urgencias, hospital, laboratorio y radiografías.
• Medicamentos con receta e insulina.
• Tratamientos dentales y de visión (lentes, exámenes).
• Terapia física y salud mental.
• Gastos de tu cónyuge y dependientes, aunque no estén en tu plan.

En general, no puedes usarla para pagar las primas mensuales del seguro, con excepciones limitadas (por ejemplo, ciertas primas de Medicare después de los 65 años o mientras recibes beneficios de desempleo).

Si retiras dinero para algo que no es médico, la Publicación 969 indica que ese monto paga impuesto sobre la renta y puede pagar un 20 % adicional. Después de los 65 años, el 20 % ya no aplica: el retiro no médico solo paga impuesto sobre la renta, como una IRA tradicional.

¿Te conviene un plan de deducible alto con HSA?

Depende de cuánto uses el seguro y de cuánto puedas ahorrar. Hazte estas preguntas:

• ¿Usas poca atención médica? Si vas al médico pocas veces al año, una prima baja más una HSA puede salirte más barato.
• ¿Puedes cubrir el deducible si pasa algo? Si no tienes ahorros para pagar el deducible completo, un plan plata con reducción de costos compartidos (si calificas por ingresos) puede proteger mejor tu bolsillo.
• ¿Tienes una enfermedad crónica o un embarazo planeado? En esos casos, compara el costo total del año (primas + deducible + gasto máximo) y no solo la prima.
• ¿Tu empleador aporta a la HSA? Ese aporte es dinero gratis que reduce el costo real del plan.

Un ejercicio útil: suma 12 primas mensuales y el gasto máximo de bolsillo de cada plan. Eso te dice lo peor que te puede pasar en el año. Luego resta el ahorro fiscal estimado de lo que aportarías a la HSA.

Cómo abrir una HSA paso a paso

1. Elige un plan elegible. En CuidadoDeSalud.gov o tu Mercado estatal, filtra por planes bronce o con HSA. Para cobertura desde el 1 de enero, inscríbete a más tardar el 15 de diciembre de 2026. Repasa las fechas en nuestra guía de Obamacare 2027.
2. Abre la cuenta en un banco, cooperativa de crédito o administrador de HSA. Si tu empleador ofrece una, empieza por ahí: los aportes por nómina también evitan el impuesto de Seguro Social y Medicare.
3. Compara costos: cuotas mensuales, si pagan interés, opciones de inversión y comisiones.
4. Define cuánto aportar sin pasarte del límite (sumando lo del empleador).
5. Guarda todos los recibos médicos. El IRS puede pedirte que demuestres que el gasto fue calificado.
6. Declara la cuenta con el Formulario 8889 junto con tu declaración de impuestos.

Errores a evitar

• Aportar de más: el exceso paga un impuesto del 6 % cada año hasta que lo corrijas. Retíralo antes de la fecha límite de la declaración.
• Seguir aportando al entrar a Medicare: desde el mes en que te inscribes ya no puedes aportar. Ten cuidado si pides Medicare con efecto retroactivo.
• Confundir HSA con FSA: la FSA del empleador suele perderse si no la usas en el año (con algún traspaso limitado); la HSA no.
• Dejar el dinero en efectivo sin rendimiento por años si no lo vas a necesitar pronto. Algunas cuentas permiten invertir una parte.

Preguntas frecuentes

¿Puedo tener una HSA con un plan bronce de Obamacare?

Sí. Desde el 1 de enero de 2026, los planes bronce y catastróficos se tratan como compatibles con una HSA, se compren o no en el Mercado, según el IRS. Puedes aportar si cumples los demás requisitos, como no tener otra cobertura no compatible ni Medicare.

¿Cuánto puedo aportar a una HSA en 2027?

Hasta $4,500 con cobertura individual y $9,000 con cobertura familiar, más $1,000 adicionales si tienes 55 años o más. El límite incluye lo que aporte tu empleador.

¿Qué pasa con mi HSA si cambio de trabajo o de plan?

La cuenta es tuya y el dinero se queda contigo. Puedes seguir usándolo para gastos médicos calificados aunque ya no tengas un plan elegible; lo que no puedes es seguir aportando si no tienes cobertura elegible.

¿La HSA sirve para pagar la prima del seguro?

Por lo general no. Las primas mensuales no son un gasto calificado, salvo excepciones como ciertas primas de Medicare a partir de los 65 años, la continuación de cobertura COBRA o el seguro mientras recibes beneficios de desempleo.

Fuentes

• CuidadoDeSalud.gov — Cuenta de ahorros para la salud (HSA)
• HealthCare.gov — Planes elegibles para HSA
• IRS — Revenue Procedure 2026-24 (límites HSA 2027, PDF)
• IRS — Publicación 969: cuentas de ahorro para la salud
• IRS — Working Families Tax Cuts: cambios en HSA (bronce, catastróficos, telemedicina)

Este contenido es informativo y no sustituye la asesoría de un profesional de impuestos, un asesor financiero ni un agente de seguros autorizado. Las cifras provienen del IRS a la fecha de actualización. Consulta nuestro Aviso Legal y Política Editorial.